Gazdasági helyzet értékelése

A GIRO Zrt. 2009. évi gazdálkodási tevékenységének alapját az Igazgatóság az 9/2008/2 számú határozatában elfogadott gazdasági terv adta. A kedvezőtlen gazdasági folyamatok ellenére a következetes gazdálkodási tevékenység és az üzleti lehetőségek kiaknázásának eredményeként a a Társaság sikeres évet zárt.

A GIRO Zrt. 2009. évi adózás előtti eredménye 2.289.401 eFt, amely a Társaság leányvállalatától származó 420.000 eFt osztalékból (befektetési szolgáltatás bevétele) és a Társaság gazdálkodásából eredő 1.869.401 eFt adózás előtti eredményből tevődik össze.

Terv teljesülése

A Társaságunk 2009. évi tervhez viszonyított teljesítményét – melyben figyelmen kívül hagytuk a leányvállalatától kapott osztalék (420.000 eFt) és a klíringszolgáltatásra vonatkozó mennyiségi díjkedvezmény (visszaosztás) összegét (352.421 eFt) – a korrigált adózás előtti eredményünk (2.221.822 eFt) mutatja, amely 11,44 %-kal (228.099 eFt-tal) meghaladja a 2009. évre tervezettet. Célkitűzéseink teljesítése, sőt meghaladása elsősorban a tervhez képest magasabb realizált kamat- és árfolyameredménynek, a sikeresen lezárult munkaügyi per miatt felszabadított céltartalék összegének, valamit az előző éveket is jellemző szigorú költséggazdálkodási szemlélet következetes megvalósításának eredménye.

2009. évi eredmény

Társaságunk 2009. évi adózás előtti eredménye (2.289.401 eFt) 23,28%-kal elmarad az előző évitől (2.983.903 eFt).

A 2009. év eredmény csökkenése mögött a bevételek 3,12 %-os csökkenése (a 2008. évi 5.717.345 eFt-ról 2009-ben 5.534.440 eFt-ra történő változás) és a költség- és ráfordítástömeg 9,95%-os növekedése (a 2008. évi 3.333.442 eFt-ról 3.665.039 eFt-ra történő változás) húzódik meg.

Bevétel

A bevétel alakulása egyrészt a pénzügyi műveletek bevételének (4.002.401 eFt, amelyből 3.901.333 eFt, az elszámolásforgalom által lebonyolított forgalom árbevétele) 13,76%-os csökkenéséből, az egyéb tevékenységekből származó – GIRinfO, GIROHáló, GIROLock, GIRODirect, ingatlan bérbeadás, üzenetközvetítési és üzemeltetési szolgáltatás – árbevételének (1.098.239 eFt) 34,14%-os növekedéséből, valamint a kapott kamatok és kamatjellegű bevételek (264.329 eFt) 5,07%-os növekedéséből tevődik össze.

A klíringforgalom árbevételének fenti csökkenése több tényező együttes eredője: az elszámolt tranzakciók számának 2 %-os emelkedése növelte, a díjvisszaosztás (2008. évben 277.673 eFt, 2009. évben 352.421 eFt) összegének 26,92%-os emelkedése pedig csökkentette az elért árbevételt. A díjvisszaosztás (mennyiségi díjkedvezmény) gyakorlatilag – az összes tranzakcióra vetítve – 1,22 Ft-os fajlagos tranzakciós díj csökkentésnek felel meg. Az említett két tényező mellett azonban a 2009. január 1-jétől hatályos díjcsökkentés – egy tranzakció átlagos díja 17,16 Ft-ról 14,61 Ft-ra csökkent – okozta az elszámolásforgalmi árbevétel 15,78%-os (2008. évben 4.632.162 eFt, 2009:. évben 3.901.333 eFt) visszaesését.

Az egyéb tevékenységből származó árbevétel 34,14%-os emelkedése elsősorban a leányvállalatunknak nyújtott üzemeltetési szolgáltatásból ered, mely a GIRinfO adatfeldolgozási tevékenység 25,00%-os árbevétel visszaesését is kompenzálta. A tárgyidőszakban az üzemeltetési szolgáltatásból 234.795 eFt, GIRinfO adatfeldolgozási szolgáltatásból 385.744 eFt, GIROHáló szolgáltatásból 102.973 eFt, üzenetközvetítési szolgáltatásból 156.833 eFt, ingatlan bérbeadásból 87.579 eFt, GIROLock szolgáltatásból 20.243 eFt, GIRODirect szolgáltatásból 11.851 eFt, felhatalmazás közvetítésből 14.537 eFt, oktatási tevékenységből 5.445 eFt, statisztikai szolgáltatásból 4.026 eFt valamint különféle egyéb eseti szolgáltatásokból 74.213 eFt árbevételt realizáltunk.

Az értékpapír-állomány befektetéséből éves szinten az átlagos realizált 12,23 % hozammal 268 MFt eredmény keletkezett.

Költségek

A 9,95%-os költség és ráfordítás növekedést a tárgyévben bevezetett nem pénzügyi és befektetési szolgáltatások körébe tartozó üzemeltetési szolgáltatások működési költségei okozzák. Az új szolgáltatások bevezetése a nem pénzügyi ráfordítások 100,5%-os növekedését eredményezte, melyet részben ellensúlyozott a pénzügyi szolgáltatások ráfordításainak 11,49%-os ill. az általános igazgatási költségek 20,61%-os csökkenése.

Adózott eredmény

A Társaság 2009. évi társasági adófizetési kötelezettségének (16%) adóalapja 1.680.501 eFt, amelynek meghatározásakor 1.332.260 eFt adóalap csökkentő és a 723.361 eFt adóalap növelő tételekkel kalkuláltunk. Így a Társaság által a 2009. évre fizetendő társasági adó 269.040 eFt. Az államháztartás egyensúlyát javító szolidaritási különadó (4%) adóalapja 1.883.801 eFt, így a fizetendő adó 75.424 eFt, amely eredményeként az adófizetési kötelezettség összesen 344.464 eFt.

Mindezek együttes eredményeként a 2009. évi adózott eredmény 1.944.937 eFt, amely tartalmazza a befektetés után járó (BISZ Zrt.) 420.000 eFt osztalékot. Ez a jelentős pozitív eredmény lehetővé teszi a piaci szintet meghaladó mértékű, 72,7%-os (1.814.592 eFt) tőkearányos osztalék fizetését, valamint 130.345 eFt mérleg szerinti eredmény képzését.

Vagyoni helyzet

A Társaság eszközállománya a 2008. december 31-i 8.890.666 eFt-hoz képest a beszámolási időszak végére, a 2008. évi után jóváhagyott 2.111.616 eFt összegű osztalék tárgyévi kifizetése után, 8.404.756 eFt-ra csökkent.

Az elszámolásforgalom modernizáló beruházásai (napon belüli elszámolás, SEPA követelmények), a biztonságos működés és az esetlegesen keletkező kártérítési felelősség (klíring és vezetői felelősségbiztosítás) fedezetét jelenti a vagyonkezelésbe adott éves szinten átlagosan 2.224 MFt értékpapír állomány. Az e célra tartalékolt eszközöket, valamint az év folyamán átmenetileg a gazdálkodás során keletkező szabad pénzeszközöket állampapírokba és bankbetétbe fektette a Társaság. Az értékpapír állomány kezelését 2009-ban az ERSTE Bank Alapkezelő, a betétállományát a CIB Zrt. végezte.

Az eszközállomány 53,41%-a befektetett eszközökben - üzletrészekben, immateriális javakban és tárgyi eszközökben -, 36,72%-a állampapírokban és bankbetétben hasznosított szabad pénzeszközökben, 9,87%-ban egyéb eszközökben testesül meg.

A gazdasági évet a Társaság 6.059.966 eFt saját tőke állománnyal zárta, ami a rendelkezésre álló forrásállománynak 72,53%-a.

A GIRO Zrt. vagyonstruktúrájának stabilitását és likviditási helyzetének szilárdságát jellemzi – az előző évekhez hasonlóan –, hogy sem a működési költségek fedezésére, sem pedig a folyamatban levő beruházások finanszírozására külső forrást nem kellett igénybe vennie.

Összefoglalásként megfogalmazható, hogy a GIRO Zrt. gazdálkodása 2009. év során is költségtakarékosan és költség hatékonyan, a bankközösség érdekeinek figyelembe vételével történt, feszes tervét jelentősen túlteljesítette. Pénzügyi szempontból továbbra is stabil, kiegyensúlyozott a hitelintézeti elszámolóház működése.